Как мы предотвратили штрафы на 750 000 ₽ и оптимизировали налоги на 1,8 млн ₽ для производственного предприятия в Нижний Новгород

Клиент и задача

Клиент — производственное предприятие в Нижнем Новгороде с годовым оборотом 48 млн рублей и штатом 45 сотрудников. Компания специализируется на выпуске металлоконструкций и работает на ОСНО. Ежемесячно обрабатывалось 350+ первичных документов. Руководство обратилось в «Финансовое крыло» после рекомендации от партнёра по поставкам, когда в ходе плановой проверки ФНС выявила расхождения в декларациях за 2022 год.

С чем столкнулся клиент

Некорректный учёт импортных операций

Ошибки в расчёте НДС при ввозе сырья из Беларуси. Неверное применение ставки 20% вместо льготной 10% по ст. 164 НК РФ. Последствия: доначисление 320 000 ₽ налогов и штраф 64 000 ₽.

Нарушения в учёте основных средств

Отсутствие своевременной переоценки станков. Несоблюдение сроков амортизации (ст. 256 НК РФ). Упущенная выгода: переплата налога на имущество 120 000 ₽/год.

Риски по дебиторской задолженности

Просроченная задолженность 5 контрагентов на сумму 2,7 млн ₽ без юридического сопровождения. Угроза списания в убытки.

Ошибки в отчётности по МСФО

Несоответствие данных РСБУ и международных стандартов из-за ручного учёта. Риск блокировки кредитной линии банком.

Отсутствие инвентаризации ТМЦ

Расхождение фактических остатков сырья с учётными данными на 18%. Потенциальные штрафы по ст. 120 НК РФ до 300 000 ₽.

Директор предприятия: «Мы 8 месяцев жили в стрессе — каждое письмо из ФНС вызывало панику. Бизнес мог остановиться из-за санкций».

Первая встреча и аудит документов

Клиент заполнил онлайн-заявку на сайте. В течение дня мы провели бесплатный экспресс-аудит бухгалтерского учета, выявив критичные нарушения: некорректные проводки по НДС, отсутствие актов сверки с контрагентами и ошибки в учётной политике. Запросили договоры поставок, банковские выписки и налоговые регистры. Аудит занял 3 рабочих дня.

Как мы решали проблему

Этап 1: Глубокий аудит налоговой базы

Срок: 5 дней. Проанализировали все декларации за 2021-2023 гг., провели аудит финансовой отчетности. Получили от клиента первичные документы по сделкам. Выдали отчёт с рекомендациями по исправлению ошибок.

Этап 2: Восстановление учёта

Срок: 12 дней. Восстановили бухгалтерский учет по импортным операциям, пересчитали НДС. Взаимодействовали с ФНС для уточнения данных.

Этап 3: Оптимизация налоговой нагрузки

Срок: 7 дней. Разработали схему легальной экономии через налоговую оптимизацию и планирование: пересмотр амортизационных групп, учёт расходов на НИОКР. Снизили налоговую базу на 1,8 млн ₽.

Этап 4: Настройка СВК

Срок: 6 дней. Внедрили аудит системы внутреннего контроля с регламентами проверки первички. Передали клиенту пакет внутренних стандартов.

Этап 5: Обучение персонала

Срок: 3 дня. Провели обучение бухгалтеров работе с МСФО и ВЭД-сделками. Выдали сертификаты о повышении квалификации.

С какими трудностями столкнулись

Основная проблема — отсутствие части актов приёмки сырья за 2022 год. Решение: восстановили документы через переписку с поставщиками и банковские транзакции. Это увеличило срок этапа 2 на 4 дня. Вывод: профессиональный аудит требует доступа ко всем архивам.

Эффект от нашей работы

Качественные изменения: отсутствие претензий от ФНС, повышение кредитного рейтинга предприятия. Результаты достигнуты за 4 месяца. Прогноз на 2024 год: дополнительная экономия 900 000 ₽ за счёт автоматизации.

Слово заказчику

Дмитрий, финансовый директор производственного предприятия:

«До сотрудничества с «Финансовым крылом» мы ежемесячно ожидали штрафов. Нас рекомендовали партнёры после успешного кейса. Поразила оперативность: за 10 дней аудиторы выявили все «узкие места». Особенно ценю обучение нашего бухгалтера — теперь он самостоятельно ведёт МСФО-отчётность. Экономия 1,8 млн ₽ позволила запустить новую линию. Рекомендую экспертов по налоговому аудиту и восстановлению учёта».

Экспертное заключение

Комментирует главный бухгалтер «Финансовое крыло»:

«Типичные ошибки производственных компаний — недооценка контроля за импортными операциями и СВК. Решение: регулярный экспресс-аудит и консультации по учету. Для ВЭД рекомендую специализированные консультации по НДС».

Проверьте свою отчётность сейчас

Хотите такой же результат? Получите бесплатный аудит вашей отчётности. Получить консультацию или звоните: 8 (800) 600-08-86. Рекомендуем: экспресс-аудит и налоговую оптимизацию.