Консультации по НДС при импорте и экспорте

Заказав консультации по НДС при импорте и экспорте в «Финансовом крыле», вы исключаете доначисления по камеральным проверкам и возвращаете до 20% от суммы контракта законным вычетом. Каждый второй предприниматель Нижнего Новгорода теряет экспортный НДС из-за ошибок в пакете документов или неправильного кода операции. Мы сопровождаем сделки с нерезидентами с 2009 года и гарантируем соответствие статьям 164–165 НК РФ. Сопровождение ВЭД и валютный контроль вместе с консультациями снижает риск блокировки счета по 115-ФЗ.

Консультации по НДС при импорте и экспорте: что это и зачем бизнесу

Это экспертная проверка ваших внешнеторговых контрактов, первички и регистров на соответствие главе 21 НК РФ перед подачей декларации или во время камеральной проверки. Мы разбираем каждую операцию: определяем момент налоговой базы, обосновываем ставку 0%, готовим реестры по ст. 165 НК РФ и подтверждаем вычеты ввозного НДС. Без профессионального анализа вы рискуете потерять вычет на миллионы рублей или получить отказ в возмещении из-за формальных недочётов.

Практика показывает: 8 из 10 претензий ФНС к экспортёрам Нижнего Новгорода связаны с некорректным заполнением разделов 4–6 декларации по НДС. Мы снимаем эту боль – даём пошаговый регламент сбора документов, проверяем контрагентов на благонадёжность и сопровождаем ответ на требования инспекции. Как результат, клиенты получают вычеты в полном объёме и избегают штрафов по ст. 122 НК РФ. Для компаний, совмещающих общую систему с импортом, также актуальна декларация по НДС: расчет и заполнение – мы синхронизируем данные, чтобы избежать расхождений в АСК НДС-2.

Отдельное направление – сопровождение сделок, подпадающих под валютный контроль. Мы помогаем корректно отразить в учёте импорт товаров из ЕАЭС, заявить вычет по заявлению о ввозе и уплате косвенных налогов, а также восстановить НДС при экспорте сырьевых товаров. Каждый кейс ведёт аттестованный главный бухгалтер со стажем в ВЭД от 12 лет, который знает нюансы нижегородской ИФНС №15 и №20.

Кому необходимы консультации по НДС при импорте и экспорте

• ООО на ОСНО с экспортными контрактами. Подтверждение нулевой ставки требует сбора пакета документов в течение 180 дней – один пропущенный срок лишает права на вычет и добавляет 20% пени.
• Импортёры оборудования и сырья. Ввозной НДС можно принять к вычету только при правильном оформлении ГТД и заявления в налоговый орган – мы исключаем отказы на этапе камеральной проверки.
• Производственные компании с давальческой схемой. Операции по переработке товаров вне территории РФ требуют особого учёта НДС – ошибка кода 1011410 или 1011411 ведёт к доначислениям.
• Стартапы-экспортёры Нижнего Новгорода. Начинающие участники ВЭД часто путают вычеты авансового НДС и момент определения базы – наша настройка предотвращает кассовые разрывы.
• Компании, совмещающие УСН с экспортом. При превышении лимита доходов переход на ОСНО происходит с начала квартала – мы восстанавливаем учёт и защищаем вычеты по отгрузкам задним числом.
• Трейдеры с транзитными поставками. Реализация товаров через территорию третьих стран требует документального подтверждения пересечения границы РФ – без этого ставка 0% не применяется.

Если вы только планируете выходить на зарубежные рынки, начните с выбора системы налогообложения – мы проанализируем будущие обороты и подскажем, когда выгоднее применять ОСНО с возмещением экспортного НДС.

Состав услуги: что входит в консультации по НДС при импорте и экспорте

• Правовой анализ внешнеторгового контракта. Проверяем условия Инкотермс, момент перехода права собственности и валюту платежа – от этого зависит дата начисления НДС. Выявляем риски двойного налогообложения и подготавливаем рекомендации по корректировке договора.
• Подтверждение нулевой ставки. Формируем полный комплект документов по ст. 165 НК РФ: контракт, таможенную декларацию с отметками, транспортные и товаросопроводительные документы. Готовим реестры в электронном виде для отправки через ТКС.
• Расчёт и заявление вычета ввозного НДС. Сверяем суммы из ГТД и платёжных поручений на уплату налога, заполняем заявление о ввозе и уплате косвенных налогов по форме КНД 1151088. Учитываем особенности импорта из стран ЕАЭС.
• Ведение раздельного учёта НДС. При совмещении облагаемых и освобождённых операций (например, экспорт сырьевых и несырьевых товаров) настраиваем правило «5%» и распределяем входящий налог. Исключаем споры с инспекцией о пропорциональном вычете.
• Подготовка уточнённых деклараций. Если в прошлых периодах обнаружены ошибки, составляем уточнёнку с корректными разделами 4–6 и пояснительной запиской. Сопровождаем камеральную проверку до решения о возмещении.
• Налоговое планирование импортных операций. Моделируем финансовый результат при ввозе товаров через посредника или напрямую, рассчитываем налоговую нагрузку с учётом таможенных пошлин и сборов. Оптимизируем цепочку поставок, не нарушая ст. 54.1 НК РФ.
• Защита вычетов при экспорте через агента. Если товар продаётся за рубеж по агентскому договору, контролируем своевременное получение отчёта комиссионера и подтверждающих документов. Не даём пропустить 180-дневный срок.
• Проверка контрагентов на признаки «техничек». Анализируем экспортёров и поставщиков по базам ФНС, ФТС и СПАРК, исключаем цепочки сомнительных вычетов. При выявлении риска готовим файл защиты для налогового органа.
• Сверка с ФТС и валютный контроль. Сопоставляем данные таможенных деклараций с поступлениями на транзитные счета, проверяем своевременность репатриации валютной выручки. Корректируем расхождения до сдачи отчётности.

По итогам каждого этапа вы получаете письменный отчёт с конкретными цифрами и ссылками на нормы НК РФ. Для комплексной настройки учёта рекомендуем постановку бухгалтерского учета с нуля – мы интегрируем блок ВЭД в вашу учётную политику.

Почему предприниматели Нижнего Новгорода выбирают «Финансовое крыло»

• 15 лет в бухгалтерском аутсорсинге. С 2009 года специализируемся на ВЭД и налоговом консалтинге. Через нас прошло более 500 экспортно-импортных контрактов на общую сумму свыше 12 млрд рублей.
• Аттестованные аудиторы и главные бухгалтеры. В штате 4 специалиста с квалификационными аттестатами Минфина и опытом работы в ИФНС №15 по Нижегородской области. Они знают арбитражную практику по ст. 165 и 172 НК РФ.
• Финансовая ответственность до 5 миллионов рублей. Наша профессиональная страховка покрывает риски ошибок в консультировании, что подтверждено полисом СПАО «Ингосстрах». За 15 лет – 0 штрафов по нашей вине.
• Экономия до 30% на вычетах. В среднем клиенты возвращают 92% заявленного НДС по экспорту против среднестатистических 68% по рынку. Достигается это сквозной проверкой цепочки «поставщик – таможня – покупатель».
• Защита от блокировки счетов. Параллельно с консультациями мы мониторим критерии ЦБ РФ по 115-ФЗ и своевременно корректируем назначения платежей. Ни один клиент не попал в «чёрный список» банков.
• Собственная база судебных прецедентов. Используем 140+ решений арбитражных судов по спорам о нулевой ставке и ввозном НДС для досудебного урегулирования требований инспекции.

Для уверенности в текущем учёте закажите экспресс-проверку налоговых рисков – за 2 часа покажем слабые места и предложим дорожную карту исправлений. Если же объём операций требует ежедневного контроля, передайте нам бухгалтерский аутсорсинг под ключ.

Стоимость консультаций по НДС при импорте и экспорте

Цена формируется исходя из количества внешнеторговых контрактов и сложности операций. Ниже приведены базовые тарифы для резидентов Нижнего Новгорода.

Точную стоимость рассчитаем на бесплатной консультации после первичного анализа вашей ситуации. Для постоянной поддержки экономичнее оформить сопровождение ВЭД и валютный контроль в формате абонентского обслуживания.

Как начать получать консультации по НДС при импорте и экспорте

1. Оставьте заявку. Позвоните по телефону 8 (800) 600-08-86 или заполните форму на сайте. Оператор уточнит сферу деятельности и назначит время звонка главного бухгалтера.
2. Первичная диагностика. В течение 40 минут эксперт изучает ваши контракты и последнюю декларацию по НДС. Выявляет критические ошибки и оценивает потенциал возврата.
3. Коммерческое предложение. После диагностики вы получаете на email перечень работ с фиксированной стоимостью и сроками. Мы не навязываем услуги – решение за вами.
4. Договор и конфиденциальность. Подписываем двустороннее соглашение с пунктом о неразглашении. При необходимости даём гарантийное письмо для банка о профессиональном сопровождении учёта.
5. Исполнение. Закреплённый специалист выполняет оговорённый объём, согласовывая каждый шаг в закрытом Telegram-чате или по email. Вы получаете промежуточные акты и отчёты.
6. Подача отчётности. Подготовленную декларацию и реестры мы отправляем в ИФНС с вашей ЭЦП или подписываем сами по доверенности. Контролируем входящий поток требований в течение 3 месяцев после сдачи.
7. Финансовый результат. Вы получаете возмещение НДС на расчётный счёт или зачитываете его в счёт будущих платежей – в срок до 15 рабочих дней после завершения камеральной проверки.

Если параллельно нужно привести в порядок весь бухгалтерский контур, советуем восстановление бухгалтерского учета и бухгалтерское обслуживание ИП и ООО – мы возьмём на себя полный цикл от первички до сдачи баланса.

Какие документы вы получите после консультаций

• Договор на оказание консультационных услуг с перечнем работ по разделам 4–6 декларации НДС.
• Акт приёмки, детализирующий каждый этап: анализ контракта, подтверждение ставки 0%, расчёт вычетов.
• Письменный отчёт с пошаговым алгоритмом сбора подтверждающих документов и ссылками на нормы НК РФ.
• Заполненные реестры по форматам, утверждённым Приказом ФНС от 19.12.2018 № ММВ-7-15/820@.
• Сопроводительное письмо для налогового органа – при подаче уточнённой декларации.
• Копия заявления о ввозе и уплате косвенных налогов (форма КНД 1151088) с отметкой об отправке через ТКС.
• Меморандум по валютному контролю с графиком платежей и сроками репатриации выручки.

Весь пакет передаётся в бумажном и электронном виде. Для уверенности в достоверности других участков учёта закажите экспресс-аудит бухгалтерского учета – проверим, не приведут ли ваши импортно-экспортные операции к общему дисбалансу в балансе.

Часто задаваемые вопросы

Сколько стоят услуги при разовом экспорте? Минимальный чек — от 8 000 рублей за экспресс-аудит одного контракта. Если требуется полное подтверждение нулевой ставки с подготовкой реестров и уточнённой декларации, цена начинается от 25 000 рублей. Точную сумму фиксируем в договоре после анализа документов.

Какие гарантии, что ФНС примет возмещение? Мы страхуем профессиональную ответственность на 5 млн рублей. Кроме того, даём гарантию соответствия документов ст. 165 НК РФ: если инспекция выставит формальный отказ из-за нашей ошибки, безвозмездно подготовим жалобу в УФНС и оплатим штрафы по нашему страховому полису.

В какие сроки проходит консультация и сдача отчётности? Экспресс-анализ занимает 1 рабочий день. Подготовка комплекта для камеральной проверки – от 3 до 7 дней, в зависимости от количества контрактов. Мы сдаём декларацию в установленные законодательством сроки, а при уточнённой отчётности – не позднее 5 рабочих дней после заключения договора.

Что потребуется от клиента для начала работы? Предоставьте внешнеторговый контракт с приложениями, таможенные декларации (ДТ), платёжные поручения на уплату ввозного НДС и транспортные документы. Если учёт ведётся в 1С, выгрузите оборотно-сальдовую ведомость по счёту 19. Остальное сделаем сами.

Работаете ли вы с импортом из стран ЕАЭС? Да, это одно из основных направлений. Помогаем заполнить заявление о ввозе, правильно исчислить НДС по косвенным налогам и подать декларацию в срок до 20-го числа месяца, следующего за месяцем принятия товаров на учёт. Минимальный штраф за опоздание – 1 000 рублей, но мы исключаем любые просрочки.

Начните возвращать НДС уже в текущем квартале

Первая диагностика контракта проводится бесплатно. Просто позвоните по номеру 8 (800) 600-08-86 или оставьте заявку на сайте – главный бухгалтер свяжется с вами в течение 2 часов и проведёт предварительный расчёт вычетов. Для действующих клиентов доступен выезд специалиста в офис в Нижнем Новгороде.

Пока вы думаете, конкуренты уже возмещают НДС и пополняют оборотные средства. Не откладывайте – консультации по бухгалтерскому и налоговому учету и налоговый аутсорсинг помогут вам выстроить прозрачную систему учёта ВЭД без рисков.

Главный бухгалтер «Финансового крыла», стаж 15 лет:

«За годы практики мы вывели пять шагов безопасного возмещения НДС при экспорте: проверка юрисдикции покупателя, анализ контракта на предмет фиксинга валюты, сверка кодов ТН ВЭД с перечнем сырьевых товаров, контроль даты штампа «Товар вывезен» и досудебное урегулирование с инспектором через сервис «Прозрачный бизнес». Каждый из этих этапов экономит клиентам от 300 тысяч рублей доначислений.»